Валютный контроль — это проверка денежной операции, которую необходимо пройти клиенту Банка, осуществляющему внешнеэкономическую деятельность, для подтверждения соблюдения валютного законодательства РФ.
К валютным операциям относятся любые денежные расчёты с иностранными гражданами и компаниями.
Каждая компания или индивидуальный предприниматель при осуществлении валютных операций предоставляет в Банк документы, являющиеся основанием для расчётов с иностранным контрагентом.
Специалисты Банка проверяют документы на соответствие валютному законодательству и убеждаются в законности сделки.
Полезная информация
Нормативные акты Российской Федерации в части валютного контроля
Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»
Инструкция Банка России от 16.08.2017 № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления»
Инструкция Банка России от 30.03.2004 № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации»
Срок предоставления в Банк сведений и документов по зачислению суммы на счет резидента
При зачислении иностранной валюты – не позднее 15 рабочих дней, следующих за датой зачисления иностранной валюты.
При зачислении валюты РФ по контрактам, поставленным на учет — не позднее 15 рабочих дней, следующих за датой зачисления валюты РФ.
Срок предоставления в Банк Справки о подтверждающих документах
Справку о подтверждающих документах (СПД) необходимо предоставить в срок не позднее 15 рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы.
Корректировочная СПД предоставляется в Банк в срок не позднее 15 рабочих дней следующих за датой оформления документов, подтверждающих внесение изменений.
Случаи, когда нужно ставить контракт на учет
- Экспортный контракт — при сумме обязательств по контакту равной или превышающей 10 млн. рублей, в т. ч. эквивалент данной суммы в иностранной валюте.
- Импортный контракт — при сумме обязательств по и контракту равной или превышающей 3 млн. рублей, в т. ч. эквивалент данной суммы в иностранной валюте.
- Кредитный договор/договор займа – при сумме обязательств по договору вне зависимости от направления (импорт или экспорт) равной или превышающей 3 млн. рублей, в т. ч. эквивалент данной суммы в иностранной валюте.
- В случае если договором данная сумма не определена и стороны ожидают, что общая сумма расчетов превысит указанные пороги, рекомендуется ставить на учет контракт, не ожидая момента, когда при совершении платежа наступит превышение. В этом случае данные, отраженные в ведомости банковского контроля, не будут зависеть и искажаться от расчетов, которые были совершены до постановки контракта на учет.
Срок предоставления в Банк сведений об изменении контракта
В течение 15 рабочих дней, следующих за датой оформления документов, подтверждающих соответствующие изменения.
Исключением является случай, когда у резидента меняется информация, содержащаяся в первом разделе ведомости банковского контроля (сведения, отраженные в выписке из Единого государственного реестра юридических лиц/индивидуальных предпринимателей). В данном случае следует предоставить заявление на внесение изменений в первый раздел ведомости банковского контроля в срок не превышающий 30 рабочих дней, следующих за датой внесения изменений в ЕГРЮЛ/ЕГРИП.
Срок перевода контракта в другой банк
При переводе контракта с присвоенным Уникальным номером контракта (УНК) из одного уполномоченного банка в другой резидент должен предоставить в другой уполномоченный банк информацию об Уникальном номере контракта, а также контракт, или выписку из контракта, содержащие всю необходимую информацию для принятия контракта на учет новым уполномоченным банком в течение 30 рабочих дней с даты, следующей за датой снятия контракта с учета в предыдущем уполномоченном банке, за исключением случаев, указанных в п. 5.7. Инструкции Банка России № 181-И от 16.08.2017.
Законодательные акты, предусматривающие штрафы за нарушение валютного законодательства
Информация об ответственности за нарушения валютного законодательства представлена в статье 15.25 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации, а также в статье 193, 193.1 Уголовного кодекса Российской Федерации.
Тарифы на услуги валютного контроля
действуют с 08 апреля 2024 года
